事例

＜生前＞相続プラン

娘婿には財産を自由にさせたくない！娘から、確実に孫に渡したい

Ａさんは７０代のご夫婦。本や新聞記事を見て、２人で相談に来られました。

Ａさん夫婦はともに教職に就いて、仕事をしてきましたので、財産を残したのも 夫婦で協力したからこそできたことです。

そのため、自宅と２つのアパートは、すべて夫婦の共有名義で購入しています。

夫婦の財産を確認すると、自宅と６世帯のアパート、１０世帯のアパート、 預貯金、有価証券などを合わせると、Ａさんも、妻も、ほぼ１億円の財産となり、 合わせると２億円の財産となりました。今年から相続税が変わったため、本を読んだり、セミナーに出たりして、 いよいよ、対策をしておきたいと、２人で相談に来られました。

共有の自宅、アパート２棟、預金などで、夫婦合わせると２億円の財産。相続税も気になるところで、一次相続、二次相続での相続税を比較し、 分割案を検討しておくことが必要だとアドバイスしました。それぞれに財産があるため、これから節税対策をして、評価を減らすことも 含めた節税案の検討が必要です。

しかし、Ａさん夫婦のいちばんの不安は別のところにありました。Ａさん夫婦は、３人の娘に恵まれ、それぞれ嫁いで、孫もひとりづつ。 同居はしていませんが、幸い、３人とも近いところで生活をしているので、普段から互いに行き来して、とても円満です。Ａさん夫婦と娘、孫が一緒に旅行に行く事もあり、とても仲がいいのです。

しかし、Ａさん夫婦の財産が３人の娘に相続されたあと、仮に、娘婿よりも 娘のほうが先に亡くなることもなきにしもあらずです。

そうなると、Ａさん夫婦の残した自宅やアパートが娘婿にも相続されるため、孫には相続されずに、娘婿が勝手に売ってしまうのではないか、と。

そうした不安を解消しながら、相続対策を進めたいというお気持ちでした。

また、２棟のアパートは古くなってきて、修繕費がかかり、空室もあるので 今後、いままでどおりに維持することが難しくなります。 これから２０年、３０年を見据えた不動産の維持の仕方を検討しなければ ならない時期にきています。

Ａさん夫婦は、長女が代表で不動産を管理し、家賃を３人で分けていくのが 理想だということで、家族信託も検討していきたいというお話もありました。選択肢がいくつもありますが、賃貸事業は２０年、３０年と長丁場でもあり 状況により、管理、修繕だけでなく、建て替え、買換の大決断も必要です。

関係者は家族だけが望ましいこともあり、夫婦ともに遺言書を作成して ３人の娘と孫に相続、遺贈していけば、最初の不安はなくなります。 そうしたこともアドバイスをしました。選択肢を整理するため、相続プランの作成をお勧めし、娘さん達と検討してもらうことになりました。

財産もずっと同じでは維持できないため、先を見越した決断が必要です。

相続コーディネート実務士から 

娘と孫には財産を渡したいが、娘婿には渡したくない、という気持ちは わかりますが、いつまでも同じ形の家族とはいかないのが現実です。

次世代に任せていく割り切りも必要だと感じます。