【相続相談事例】姉妹で意見が平行線。どうする？

2022/04/12

【相続相談事例】姉妹で意見が平行線。どうする？

Ｍさん(５０代・女性)は、父親が亡くなったと、姉と二人で相談に来られました。

８０代の母親はＭさんと同居しています。Ｍさんは独身で、両親の面倒をみながら
仕事も続けてきました。

相続になったあと、父親が信託銀行で遺言書を作成していたことを知りました。
けれども遺言執行の費用は数百万円かかることもわかり、どうしたものかと
姉に勧められて、夢相続で相談してみようということになったようです。

最初に相続税の申告の有無を確認しました。父親の財産は、Ｍさんが同居して
きた自宅で、１階はコンビニが入る貸店舗で、２階が自宅です。

２つ目は、以前、酒屋を営んでいた土地で、１０世帯のマンションを建てて、
賃貸しており、他県には別荘も所有しています。不動産は３か所です。

預金、有価証券で４５００万円、不動産を合わせると約２億円になります。
不動産が７５％、現金等が２５％という割合です。

基礎控除４８００万円を超えていますので、相続税がかかり、申告が必要です。
相続税は約２８００万円と試算されました。

こご問題なのが、信託銀行の遺言書です。父親が意思ではありますが、
「母親に９割、娘たちには現金を」という内容になっています。

このまま遺言を執行した場合、母親が１億６０００万円を超えて相続する
財産については納税をしなければなりません。母親の納税は３００万円程度だと
試算されますが、今回納税して取得した財産についても、また、二次相続でも
課税されるため、二重払いになります。

Ｍさんと姉は二次相続のことも考えて、いろいろと比較して選択したいという
気持ちだということですので、当社の相続コーディネートをお勧めしました。

もう１つの課題は姉妹で遺産分割の意見が違うということです。
Ｍさんは独身で、父親が将来を心配しており、日頃は「自宅とマンションは
Ｍさんが引き継ぐように」と言っていたといいます。

しかし姉の意見は、不動産は１つずつにしたいということで、二次相続を考えると
母親を飛ばして子供が相続してもいいという意見でもあります。

姉もＭさんも意見が平行線なので、誰かに間に入ってもらいたいと思っています。

信託銀行はそうしたアドバイスをしないと言われてしまい、毎年、確定申告を
依頼している税理士にも頼れない雰囲気だということです。

遺言書を執行せずに、相続人で遺産分割協議をすることはできるので、
そうした方法をお勧めしました。執行料を節約し、相続税の負担も軽くなる
方法をご提案するようにしていきます。